Riktlinjerna på denna sida är till för att skapa medvetenhet kring hur ett testamente behöver utformas, vilken arbetsfördelning som gäller kring ett dödsbo när församlingen eller samfundet är tilltänkta som förmånstagare i ett testamente.

På Efterlevandeguiden.se finns mycket bra information i allmänhet om vad som sker och måste tas om hand efter ett dödsfall.

Testamente

Att tänka på

• Testamentet ska intyga att den tecknas med sunt och fullt förstånd och fri vilja.
• Testamenten ska dateras, egenhändigt undertecknas och bevittnas och undertecknas av två vittnen (Observera att ledamot i församlings- eller samfundsstyrelse inte får bevittna ett testamente där församlingen eller samfundet är förmånstagare. Detta kan ogiltigförklara ett testamente pga jäv.)
• Liv- och kapitalförsäkringar har förmånstagarförordnande och ingår normalt inte i kvarlåtenskapen. Se till att förmånstagarförordnande ändras i enlighet med testamentet alternativt att försäkringen explicit nämns i testamentet om hur de medlen ska fördelas.
• Om kvarlåtenskapen ska delas av flera parter, föreslå gärna redan i testamentet vem som ska upprätta bouppteckningen.
• Fullmakt bör skrivas om det finns flera dödsbodelägare.
• Betala begravning och bouppteckningen först, därefter hushållsräkningarna.

Se nedan Mall Fullmakt arv och testamente.

Bouppteckning

Normalt ansvarar dödsboet för att bouppteckning upprättas (skriftlig förteckning över den avlidnes tillgångar och skulder). Bouppteckningen kan göras privat av en bouppgivare eller med hjälp av begravningsbyrå eller jurist, så kallad boutredningsman eller testamentsexekutor.

I det fall någon från församlingen eller samfundet agerar som bouppgivare:

• Säkerställ att den avlidnes egendom genomgås och omhändertas av minst två personer, så kallade förrättningsmän, för att undvika frågor om förskingring och missbruk.
• Säkerställ att det inte finns något jävsförhållande mellan förrättningsmännen och mottagare av arv eller gåva som ska förmedlas vidare till församlingen eller samfundet.
• Skicka bouppteckningen till Skatteverket inom fyra månader efter dödsfallet.

Bouppteckningens innehåll:

• Ev. fullmakter i original.
• Själva bouppteckningen i original (ska undertecknas även av förrättningsmännen)
• En vidimerad kopia av bouppteckningen.
• Bestyrkta kopior eller original av testamenten.
• Kallelsebevis för bouppteckningsförrättningen, arvsavståenden och liknande.

Se nedan mall för Bouppteckning.

Checklistor

Ta hand om dödsfallet

• Ta hand om den avlidne
• Informera tidigare arbetsgivare
• Informera släkt och vänner
• Ta hand om husdjur
• Töm kylskåp
• Töm soppor
• Ta hand om post (ev. genomför adressändring)
• Sänk värmen i hus/lägenhet
• Samla in reservnycklar
• Ta hand om ev. reparationer
• Ta hand om bil, båt, fritidshus, m.m.
• Förebygg inbrott (ex timer till belysning)

Ta hand om dödsboet (tillgångar och skulder)

• Testamente (ta reda på var det finns och sätt det i säkert förvar)
• Skriv fullmakt (om flera dödsbodelägare finns; se Vara ombud för en privatperson eller ett dödsbo)
• Beställ dödsfallsintyg med släktutredning (ring Skatteupplysningen 0771-567 567)
• Skaffa vårdnadsintyg (detta görs hos Begravningsbyrå)
• Kontakta bank (släktutredning och dödsfallsintyg ska finnast tillgänglig)
• Avsluta autogiron
• Säg upp avtal (el, vatten, telefoni, bredband, TV, sophämtning, försäkringar)
• Avsluta sociala konton (Facebook, Instagram, Tvitter, LinkedIn)
• Genomför adressändring (både hos adressändring och Skatteverket)
  • Arbetsgivare
  • Myndigheter
  • Föreninga 
• Kontakta städbolag, second handverksamhet, auktionsfirma som kan tänkas ta hand om bohag
• Kontakta bostadsförmedlare/fastighetsmäklare för värdering av ägd bostad
• Ta hand om betalningar och kvitton (dock ska begravnings- och bouppteckningskostnader betalas först) - läs på den avlidnes banks hemsida om hur räkningar hanteras i dennes bank
• Ta hand om liv- och kapitalförsäkringar
• Utred ifall förmånstagarförordnande ska bestridas (t.ex. om testamentet anger annan eller ytterligare förmånstagare)
• Upprätta bouppteckning – skickas till Skatteverket (fullmakt vid behov) inom fyra månder efter dödsfallet
• Upprätta arvskifte (föreligger jävssituation?)
• Vid tvistemål, kontakta tingsrätten som utser boutredningsman, skiftesman eller bodelningsförrättare

Ta hand om begravning (ske inom en månad)

• Särskilda önskemål från den avlidna
• Begravningsbyrå - ofta hjälper begravningsbyrån till med de flesta av nedanstående uppgifterna:
• Begravningsförsäkring
• Boka transport
• Ordna med gravplats
• Beställa gravsten
• Ansök om tillstånd (om aska ska spridas – Länsstyrelsen)
• Utforma och beställ dödsannons
• Beställ förtäring till minnesstund
• Beställ blommor/kistdekoration/krans
• Välj svepning
• Välj och kontakta pastor/officiant
• Välj musik
• Inbjud till begravningen
• Inbjud till minnesstund
• Skicka tackkort